Как принять к учету УПД, если часть ГСМ была залита в Казахстане?
Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться. Ситуация следующая: мы ООО на ОСНО, закупили гсм у поставщика по топливным картам, для собственных транспортных средств (не для продажи). но часть гсм была залита нашими машинами в казахстане. и пару строк в упд этих заправок в респ казахстан отражены в графе налог, где стоят прочерки (не 0% ставка, а именно прочерки) - и это отражено в общей сумме в упд.
Подскажите пожалуйста, как правильно принять к налоговому данную упд? в дальнейшем будет возмещение НДС, и будем предоставлять эту УПД в ФНС для вычета и подтверждение 0% НДС, так как работаем на экспорт.
спасибо заранее всем за ответы!)
Подскажите пожалуйста, как правильно принять к налоговому данную упд? в дальнейшем будет возмещение НДС, и будем предоставлять эту УПД в ФНС для вычета и подтверждение 0% НДС, так как работаем на экспорт.
спасибо заранее всем за ответы!)
Comments
-
Добрый день!Цитата: часть гсм была залита нашими машинами в казахстане. и пару строк в упд этих заправок в респ казахстан отражены в графе налог, где стоят прочерки (не 0% ставка, а именно прочерки)Всё правильно. Эта часть товара была Вам продана (отгружена) за пределами РФ и российским НДС не облагается.
Поэтому не 0%, а "НДС не облагается". Именно так, видимо, следует понимать "прочерк" в графе НДС.Цитата: как правильно принять к налоговому данную упд? в дальнейшем будет возмещение НДС, и будем предоставлять эту УПД в ФНС для вычета и подтверждение 0% НДС, так как работаем на экспорт.Принимаете к учета в обычном порядке.
Тот НДС, который указан в УПД и будете предъявлять к вычету.
А тот товар, который без НДС, так и принимаете к учету без НДС.
Успехов! -
Александр Погребс, добрый день.
спасибо большое за развернутый ответ!
